Шетелдік қатысуы бар жауапкершілігі шектеулі серіктестік (ЖШС) үшін компанияны тіркеу – бұл тек бірінші кезең. Іс жүзінде бизнес бизнес-сәйкестендіру нөмірін (БСН) алғаннан кейін емес, есеп айырысу шотын ашқаннан, интернет-банкингті қосқаннан және банктік комплаенстен өткеннен кейін жұмыс істей бастайды. Дәл осы кезеңде көптеген шетелдік клиенттер банк құжаттарды ғана емес, болашақ қызметтің экономикалық мәнін де бағалайтынына алғаш рет тап болады.
Қазақстандағы банк компания тіркелгені үшін ғана шотты автоматты түрде ашуға міндетті емес. Ол компанияны кім иеленетінін, шотты кім басқаратынын, бизнес немен айналысатынын, есеп айырысуларға қандай елдер мен контрагенттер қатысатынын, ақшаның қайдан түсетінін және қандай операциялар жоспарланғанын түсінуі тиіс. Шетелдік қатысуы бар компаниялар үшін бұл тексеру әдетте тереңірек, өйткені банк трансшекаралық элементті көреді және кірістерді заңдастыруға қарсы іс-қимыл талаптарын, санкциялық тәуекелдерді және ішкі тәуекел саясатын ескеруге міндетті.
Сондықтан шот ашуды ЖШС тіркеуге дейін жоспарлаған дұрыс. Егер компания құрылымы, директоры, мекенжайы, қызмет түрлері және құжаттары бастапқыда банктік тексеруді ескермей дайындалса, шот ұзақ ашылуы немесе мүлдем ашылмауы мүмкін.
1. Неліктен банк шетелдік бизнеске көбірек сұрақ қояды
Шетелдік қатысу өздігінен проблема емес. Қазақстандық банктер бейрезиденттермен, шетелдік қатысушылармен және халықаралық топтармен жұмыс істейді. Мәселе басқада: банк компания түсініксіз төлемдер, шектеулерді айналып өту, ақша транзиті немесе клиент құжаттамалық түрде түсіндіре алмайтын қызмет үшін техникалық буын ретінде пайдаланылмайтынына көз жеткізуі керек.
Әдетте банк ақпараттың үш қабатын тексереді:
Бірінші қабат – құқықтық. ЖШС қатысушысы кім, директоры кім, қол қоюшының қандай өкілеттіктері бар, құрылтай құжаттары дұрыс ресімделген бе. Екінші қабат – нақты. Бизнес қайда орналасқан, шешімдерді шын мәнінде кім қабылдайды, қызметкерлер, кеңсе, сайт, шарттар, жеткізушілер және клиенттер бар ма. Үшінші қабат – қаржылық. Қандай төлемдер жоспарланған, ақша қайдан түседі, қаражат қай елдерге жіберіледі және бұл мәлімделген қызметке сәйкес келе ме.
Егер бұл сұрақтарға жауаптар бір-біріне сәйкес келмесе, банк қосымша құжаттарды сұратуы мүмкін. Мысалы, компания Қазақстанда консультациялық қызметтерді мәлімдейді, бірақ бірнеше елден тауарлар үшін ірі төлемдерді күтеді. Немесе директор шетелде, бірақ шотты күн сайын басқаруы қажет. Мұндай сәйкессіздіктер әрдайым бұзушылықты білдірмейді, бірақ түсіндіруді талап етеді.
2. Бенефициарлық меншік иесі және иелік ету құрылымы
Банктің негізгі сұрақтарының бірі – түпкі бенефициарлық меншік иесі кім. Егер қазақстандық ЖШС қатысушысы шетелдік компания болса, банк әрдайым дерлік әрі қарай қарайды: бұл шетелдік компанияны кім иеленеді, шешімдерді кім бақылайды және қатысушы мен түпкі иеленуші арасында холдингтік құрылымның бірнеше деңгейі бар ма.
Қарапайым құрылым үшін түсінікті корпоративтік құжаттар жеткілікті. Күрделі құрылым үшін иелік ету схемасын алдын ала дайындау қажет. Онда қатысушылар, пайыздар, тіркеу елдері және бизнесті бақылайтын түпкі жеке тұлға немесе тұлғалар тобы көрінуі тиіс.
Іс жүзінде банк сұратуы мүмкін:
- шетелдік компанияның сауда тізілімінен үзінді;
- жарғы немесе оған ұқсас корпоративтік құжат;
- қазақстандық ЖШС құру туралы шешім;
- директор және өкіл бойынша құжаттар;
- түпкі бенефициарға дейінгі иелік ету құрылымы;
- қаражат көзін растайтын құжаттар;
- компаниялар тобының сипаттамасы және Қазақстандағы қатысудың іскерлік мақсаты.
Егер шетелдік құжаттар басқа тілде ресімделсе, елге байланысты аударма, нотариаттық куәландыру, апостиль немесе заңдастыру алдын ала қажет. Көптеген клиенттердің қателігі – олар бұл құжаттарды банктің сұрауынан кейін жинай бастайды. Нәтижесінде шот кейінге қалдырылады, ал компания тіркеліп қойған және іске қосуды күтеді.
3. Директор және жеке қатысу
Банк үшін қатысушы ғана емес, директор да маңызды. Директор шотты басқарады, құжаттарға қол қояды, интернет-банкингке қол жеткізеді және компанияның күнделікті операцияларына жауап береді. Егер директор шетел азаматы болса, банк оны сәйкестендіру, банк құжаттарына қол қою және қол жеткізуді баптау үшін жеке қатысуын талап етуі мүмкін.
Мұнда екі сұрақты ажырату қажет. Біріншісі – шетел азаматы директор бола ала ма. Екіншісі – ол банк рәсімінен практикалық түрде өтіп, шотты басқара ала ма. Заңды түрде директорды тағайындау және нақты банктік қызмет көрсету – әртүрлі кезеңдер, бірақ бизнесті іске қосу үшін олар байланысты.
Банкке құжаттарды бермес бұрын тексерген жөн:
Директордың жеке сәйкестендіру нөмірі (ЖСН) бар ма. Директор банктік сәйкестендіру үшін Қазақстанға жеке келе ала ма. Директорға SMS-кодтар және операцияларды растау үшін қазақстандық нөмір қажет пе. Банк шетелдік директорға шотты қашықтан басқаруды қоса ма. Компанияда банк мәселелерін сүйемелдей алатын жергілікті қызметкер немесе өкіл бар ма.
Егер директор Қазақстанға келуді жоспарламаса, мұны алдын ала ескеру қажет. Кейде шешім – жергілікті директорды тағайындау, кейде – қолайлы рәсімі бар банкті таңдау, кейде – компанияны іске қосу бағытын өзгерту. Әмбебап жауап жоқ: көп нәрсе азаматтыққа, банкке, бизнес құрылымына және болашақ операцияларға байланысты.
4. Банк бизнес-модель туралы нені түсінгісі келеді
Банктік комплаенс «компания немен айналысады» деген сұрақпен шектелмейді. Банк қызметтің іскерлік логикасы бар екенін көргісі келеді. Ол үшін бизнес-модельді қарапайым тілмен сипаттау маңызды: клиент кім, не сатылады, жеткізуші кім, баға қалай қалыптасады, мәмілені қандай құжаттар жабады және бұл құрылымда Қазақстан неге қажет.
Бизнес-модельдің жақсы сипаттамасы әдетте бірнеше сұраққа жауап береді:
- ЖШС қандай қызметтерді немесе тауарларды ұсынатынын;
- компания кімге шот қоятынын;
- ақша қай елдерден түсетінін;
- төлемдер қай елдерге кететінін;
- қандай шарттар бар немесе жоспарланғанын;
- Қазақстанда қызметкерлер бола ма;
- импорт, экспорт, лицензиялар, төлем қызметтері немесе реттелетін қызмет бола ма.
Банк сөзге ғана емес, растауларға да қарайды. Егер компания жеткізілімдер туралы айтса, шарттар, инвойстар, логистика, қойма немесе тізбекті түсіндіру қажет. Егер IT-қызметтер туралы болса, шарттар, техникалық тапсырма, сайт, команда профилі және қызметті іс жүзінде кім көрсететінін түсіну пайдалы. Егер компания консалтингті мәлімдесе, банк консультациялық қызметтердің мәнін және болашақ клиенттерді көрсетуді сұрауы мүмкін.
5. Неліктен банк шот ашудан бас тартуы немесе созуы мүмкін
Банктің бас тартуы әрдайым заңды бұзумен байланысты емес. Кейде банк нақты клиенттің тәуекелін қабылдауға дайын емес. Себебі қатысушының тіркеу елі, иелік етудің мөлдір емес құрылымы, түсінікті бизнес-модельдің болмауы, санкциялық тәуекел, құжаттардың толық емес пакеті немесе мәлімделген қызмет пен күтілетін төлемдер арасындағы қайшылықтар болуы мүмкін.
Көбіне кешеуілдеу мынадай себептерден туындайды:
- шетелдік құжаттар заңдастырылмаған немесе тиісті түрде аударылмаған;
- түпкі бенефициар ашылмаған;
- директор сәйкестендіруден өте алмайды;
- компания қатысушысы жоғары комплаенс-тәуекелі бар юрисдикцияда тіркелген;
- бизнес-модель тым жалпы сипатталған;
- жоспарланған төлемдер қызмет түріне сәйкес келмейді;
- бизнестің шынайылығын растайтын шарттар, сайт, коммерциялық ұсыныс немесе өзге растаулар жоқ;
- компания банк жоғары тәуекелге жатқызатын операцияларды жүргізгісі келеді.
Банкпен формалды түрде дауласпай, мәселені мәні бойынша шешу маңызды. Егер банк қаражат көзі туралы сұраса, көзді көрсету қажет. Егер банк иелік ету құрылымын сұраса, схема мен құжаттарды беру қажет. Егер банк операцияны түсінбесе, оның экономикалық мәнін түсіндіру қажет.
6. ЖШС тіркеуге дейін шот ашуға қалай дайындалу керек
Ең дұрыс тәсіл – компания тіркелгенше күтпеу. ЖШС құрудан бұрын-ақ қандай банк әлеуетті түрде қолайлы болатынын, комплаенс қандай құжаттарды сұрататынын және шотты кім басқаратынын түсіну қажет. Бұл әсіресе қатысушы шетелдік компания, директор бейрезидент, ал есеп айырысулар бірнеше елмен өтетін болса маңызды.
Жұмыс алгоритмі былай көрінеді:
Біріншіден – болашақ бизнес-модельді және төлемдердің негізгі бағыттарын анықтау. Екіншіден – иелік ету құрылымын тексеріп, бенефициарлар схемасын дайындау. Үшіншіден – шетелдік корпоративтік құжаттарды аудармасымен және куәландыруымен жинау. Төртіншіден – директорды және оның банктік сәйкестендіруден өтуге дайындығын алдын ала анықтау. Бесіншіден – шарттарды, коммерциялық ұсыныстарды, қызметтердің немесе жеткізу тізбектерінің сипаттамасын дайындау. Алтыншыдан – банкті тарифтер бойынша ғана емес, нақты құрылыммен жұмыс істеуге дайындығы бойынша таңдау.
Мұндай тәсіл уақытты үнемдейді. Компания тіркеуден кейін құжаттарды пысықтауға апталар жоғалтпайды және ЖШС құрылып қойған, бірақ шот ашу мүмкін емес жағдайға тап болмайды.
7. Qozhan Consulting қалай көмектеседі
Qozhan Consulting есеп айырысу шотын ашуды жеке банктік формалдылық ретінде емес, Қазақстандағы шетелдік бизнесті іске қосудың бөлігі ретінде сүйемелдейді. Біз компанияны банктік комплаенске дайындау үшін қатысушының құрылымын, құжаттарды, директорды, бизнес-модельді және болашақ төлемдерді алдын ала талдаймыз.
Әдетте біздің жұмысымыз мыналарды қамтиды:
- шетелдік қатысушының иелік ету құрылымы мен құжаттарын тексеру;
- банк үшін бизнес-модель сипаттамасын дайындау;
- директор және бенефициарлар бойынша құжаттарды жинауға көмек;
- аудармаларды, нотариаттық ресімдеуді, апостильді немесе заңдастыруды үйлестіру;
- банкпен коммуникацияны сүйемелдеу;
- шот ашылғаннан кейін қандай операциялар сұрақ тудыруы мүмкін екенін клиентке түсіндіру.
Мақсат – жай ғана шот ашу емес, компания шот ашылғаннан кейін оны шын мәнінде пайдалана алатындай ету: ақша қабылдау, контрагенттерге төлеу, валюталық бақылаудан өту және дайындалмаған құжаттамаға байланысты бұғаттауларға тап болмау.
Қорытынды
Шетелдік қатысуы бар ЖШС үшін есеп айырысу шоты – бұл тіркеуден кейінгі техникалық қорытынды қадам емес. Бұл бизнестің жеке тексерісі. Банк иелік ету құрылымына, директорға, бенефициарға, құжаттарға, төлем елдеріне және операциялардың экономикалық мәніне қарайды. Компания бұл тексеруге неғұрлым ерте дайындалса, созылмалы сұрақтарсыз шот ашу және Қазақстанда жұмысты сабырлы бастау мүмкіндігі соғұрлым жоғары.